会议费中加入了旅游和购物如何报销

⑴ 会议费中可以报销餐饮发票，有税务方面的文件依据吗

《企业所得税税前扣除办法》对企业的会议费列支规定为：纳税人发生的与其经营活动有关的内合理的会议费容，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实的合法凭证，否则不得在税前扣除。会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。所以，只要能证明是会议的支出，是可以列支的，否则，会归入业务招待费。也就是说，会议就餐是有一个合理的标准的，而且要看是什么会议，与客房商谈的餐饮支出是招待费。这个其实没有绝对的标准，只要公司和税务机关都能觉得合理就行了。具体你自己把握吧。过得开心

⑵ 收到旅游业开的发票，但发票上却写的会务费，这种情况应该是招待费还是会务费啊

计入会务费。

至于所得税汇算是如何处理，那是所得税汇算的事情。

财务上可以计入会务费。

⑶ 会议费中可以报销餐饮发票，有税务方面的文件依据吗

可以报销，如果单独列出歺费，作为福利费，如果合并到会议费中，作为管理费用。

⑷ 企业发生的会务费、培训费、旅游费纳税时如何处理

企业发生的
会务费
、培训费、旅游费纳税处理方法为：
会议回费，要有健全的
会议
程序和依据答，有会议记录，参会人员和会议决定，否则
税务
会要求调补
所得税
。
培训费，如
教育经费
，不超过
职工工资总额
的2.5%就可以税前抵扣。
旅游费，可归列
应付福利费
，不超过职工工资总额的14%就可以税前抵扣。

⑸ 会议费如何报销除提供开有会议费的有发票外,还需要提供什么手续,

纳税人发生的与其经营活动有关的合理的会议费，应提供证明其真实性的合法凭证据以税前扣除。会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。

⑹ 报销会议费需要什么手续

会议通知可以是原件、复印件或传真件。 如果会议没有纸质通知，应由经办人内员写明情容况并由经费负责人签署意见，如为科研经费还需将书面说明交科技处审核并签署意见。 如果会议通知涉密，经办人员需携带涉密会议通知到科技处，填写“涉密会议基本情况证明”，经科技处主管科室领导审核后签字确认并加 盖科技处公章，经办人员携带科技处确认的“涉密会议基本情况证明”到会计科办理报销业务。

⑺ 事业单位外出参加会议的会务费可否直接列入差旅费中报销

事业单位外出参加会议的会务费，可以直接列入差旅费中报销。

国家对党政机关行政事业单位差旅费的报销标准是有明确规定的。哪一级的单位和哪一级的干部车票能报多少是有严格的规定的，住宿费也是按级别报销不同级别的费用。培训费、会务费因涉及业务工作需要，直接报销。

(7)会议费中加入了旅游和购物如何报销扩展阅读：

差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差，所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

一.分地区制定住宿费限额标准

按照办法，各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅（局）根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在地的住宿费限额标准报财政部。

并且按规定标准自行用餐，超支部分由个人自理。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体规定由财政部另行发布。

二.差旅费不得向下级单位、企业转嫁

办法规定，住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

办法强调，不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求；不得接受礼品、礼金和土特产品等。

资料来源：中央和国家机关差旅费管理办法

⑻ “会务费”和“旅游综费”应该分别计入那个会计科目急！！！

会务费：借：管理费用
贷：银行存款/库存现金
旅游费：借：应付福利费
贷：银行存款/库存现金

⑼ 公司职员旅游，旅游公司说发票只能开成会议费或代订餐饮门票洒店等费用谁能帮帮我

开具品目“代订餐饮门票洒店”发票
附上旅行社的行程表 并要求回旅行社加盖公章答
并附上与旅行社签订的合同

实际上旅行社也确实是一个中间人 帮你们预订餐饮门票酒店
上述附件能够充分的说明此项经济业务
税法上是可以认可的

开会务费并不准确 如果附上旅游合同 与会务费无法勾稽
如果附会议纪要 有伪造原始凭证的嫌疑
会计核算是实质大于形式 在合理合法的情况下 规避税务风险

⑽ 会议费报销时，应当提供哪些单据

第十条财政部门应当会同有关部门，根据国内差旅、因公临时出国(境)、公务接待、会议版、培权训等工作特点，综合考虑经济发展水平、有关货物和服务的市场价格水平，制定分地区的公务活动经费具体开支范围和开支标准。

加强相关开支标准之间的衔接，建立开支标准调整机制，定期根据有关货物和服务的市场价格变动情况适时调整相关开支标准，增强开支标准的协调性、规范性、科学性。

严格开支范围和开支标准，强化支出报销审核责任制，严格支出报销审核，不得报销超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，不得报销未按要求审批报备、原始凭证不真实不完整的支出。

第十一条全面实行公务卡制度，健全公务卡强制结算目录，建立公务卡消费支出动态监控和通报制度。党政机关国内发生的公务差旅费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等经费支出，除按规定实行财政直接支付或者银行转账外，应当使用公务卡结算。对不具备刷卡条件的公务支出，应当建立事前核准使用现金制度。