出口物品未开开票怎么做退免税
A. 出口商品发票和报关单不一致,怎么做免抵退
第一个问题只能再问你们财务。
第二个问题出口转内销，意思是出口了，客人未及时付款才转成内销吗？那样子就麻烦了要多交17%的增值税，其它都没有什么影响。
B. 出口货物没有在规定时间做退税，没转内销，做了不予抵扣免税，按全年进项比例做了进项转出，如何账务处理
一个收入的会计分录和退税的一样的，
你把此笔出口的货物对应的进项税额按照比例转出到成本就可以
借：主营业务成本
贷：应缴税额—应交增值税（进项税额转出）
C. 未开具增值税发票可以申报出口退税吗
不能。
因为出口退税退的是已经缴纳的增值税，既然未开具增值税发票，也就是未曾申报缴纳增值税，而且也无法证明已交增值税的货物是出口的货物。
D. 关于出口商品按什么汇率的金额开票和申报退免税
出口商品抄应该是开的外销发票,税务袭部门有申购的,在出口报关时就应该开了,票面是按合同外汇金额开具.你现在还要开票,开的什么发票?
至于做帐应该是出口当月1号的汇率计算RMB,申报免抵退也是根据这个汇率来计算.
补充:
你们关单要一个月才能拿到?代理那里要催的.
开票和申报免抵退税应该一起做,不管哪种做法,开票还是外汇合同金额,做帐和免抵退税的申报汇率按照纳税申报月份的1号外汇汇率来计算.
E. 出口发票怎么做账怎么报税怎么退税
实现销售时按发票金额
借：应收账款
贷：主营业务收入
之后申报退税，按汇总表的免抵退不得抵扣金额
借：主营业务成本
贷：应交税费-应交增值税-进转出
按汇总表的当期应退税额
借：其他应收款-应收补贴款
贷：应交税费-应交增值税-出口退税
按汇总表的当期免抵退税额做
借：应交税费-应交增值税-出口货物抵扣内销
贷：应交税费-应交增值税-出口退税
收到退税金额时，做
借：银行存款
贷：其他应收款-应收补贴款
填写增值税纳税申报表时，按免抵退汇总表的免抵退不得抵扣金额填写在申报表的进项税表中的进项税额转出一栏中，其他专门有一栏填写出口退税免抵退不得抵扣金额按免抵退税额填写在申报表主表中的出口退税那一栏。
出口货物新的“免、抵、退”税办法(财税[2002]7号)已实行一年有余，但一些出口生产企业的财务人员对此仍不能很好掌握，现结合实际情况举例说明。
按照财政部、国家税务总局财税[2002]7号《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》规定：自2002年1月1日起，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。
其中免税是指对生产企业出口的自产货物免征本企业生产销售环节增值税;抵税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，
抵顶内销货物的应纳税额;退税是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。
(5)出口物品未开开票怎么做退免税扩展阅读：
应交税费的主要账务处理：
应交增值税
1、企业采购物资等，按可抵扣的增值税额，借记本科目（应交增值税——进项税额），按应计入采购成本的金额，借记“材料采购”，“在途物资”或“原材料”，库存商品”等科目，按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。
购入物资发生的退货，做相反的会计分录。
由运输单位造成的采购物资短缺，运输单位予以全额赔偿的，应借记“银行存款”等科目，贷方按这部分物资的价款由“待处理财产损益”转出，按这部分物资的增值税由“应交税费---应缴增值税（进项税额转出）”予以转出。
2、销售物资或提供应税劳务，按营业收入和应收取的增值税额， 借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按专用发票上注明的增值税额，贷记本科目（应交增值税——销项税额），按实现的营业收入，贷记“主营业务收入”、“其他业务收入”科目。
发生的销售退回，做相反的会计分录。
3、实行“免、抵、退”的企业，按应收的出口退税额，借记“其他应收款”科目，贷记本科目（应交增值税——出口退税）。
4、企业本月交纳本月的增值税，借记本科目（应交增值税——已交税金）， 贷记“银行存款”科目。
5、企业本月月底有未交增值税，借记本科目（应交增值税——转出未交增值税），贷记：应交税费——未交增值税。下月缴纳时，借记应交税费——未交增值税 ，贷记银行存款。
6、小规模纳税人以及购入材料不能取得增值税专用发票的，发生的增值税应计入材料采购成本，借记“材料采购”、“在途物资”等科目，贷记“银行存款”等科目。
F. 生产企业上月出口一笔货物忘了开发票,增值税报表也没做收入，现在要如何处理呢怎么样做才能不影响退税啊
可以在11月份开 票做收入，报出口退税
G. 出口退税申报当月未开票要怎么处理
退税系统不需要做，可以本月开票，本月做免税申报，谢谢。会计做账按照正常出口做。
H. 出口货物没有进项发票可以办理退税或免税吗
1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税，就不需要通过申报系统进行退税申报，这是需要区分两种情况：
一是出口退税或免税商品，在增值税报表申报出口免税收入，
二是出口不予退（免）税商品，在增值税报表申报应税销售收入，并视同内销计提销项税额。如果是暂时未取得专用发票，那么当月不用申报退税，待收到发票再申报即可。
2、出口后一至两个月收到专用发票的情况是很普遍、很正常的，只要才出口日期后90天内取得发票向税务机关申报退税就可以了，6月当期只要在增值税报表上申报免税收入即可。
3、外贸企业实行免退税政策，不是免抵退税。免的是出口销售环节增值税，退的是国内采购环节进项税额。
4、等到取得专用发票后合并申报即可。外贸企业可以合并几个月的出口数据进行退税申报，申报年月选择最晚的那个月份，即，一批申报包括2012年6月、7月、8月，那么申报年月就是2012年8月。每个申报年月可以分批次，即2012年8月第一批次，第二批次，第三批次都可以，按顺序排就可以了。
5、国内采购商品取得的专用发票上的计税金额乘以出口商品退税率。计税金额乘以征退税率之差从进项税额中转入成本科目。
(8)出口物品未开开票怎么做退免税扩展阅读：
增值税进项发票的认证：
增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后，就可以到税务机关大厅进行增值税发票的认证，认证的目的是确认增值税发票的真假，只有通过认证的发票才能抵扣。
认证的过程很简单，只需要将发票准备好，拿到国税申报大厅，由税务工作人员将发票信息扫入系统，由系统自动进行比对，就可以确认发票的真假。
对于开展了网上认证的地区，纳税人可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入，将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起180日内，（从2010年1月1日前认证抵扣期限是90天，从2010年1月1日开始，增值税专用发票的抵扣期限延长为180。
即从开票之日起顺延180天，在180天内可以认证抵扣，超出期限可以认证，但不可以抵扣销项增值税。2017年7月1日起，增值税专用发票抵扣期延长至360日，360日以内可以认证抵扣）认证发票可以在网上认证，也可以到税务局认证。
当月认证的发票必须在当月抵扣。否则，不予抵扣。 网上认证具体操作插上USB私钥|登录|开扫描仪|放入发票|点击‘扫描录入’审核无误，发送|过半小时后‘收取回执’。如果扫描不清楚也可以手工录入。再不行，到国税大厅认证。
I. 出口退税怎么进行填写增值税申报表。
1、出口退税，就填增值税纳税申报表，先填表一，填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细，填在17栏，未开具发票的销售额，然后填表二，填第2栏认证的发票和税额，再填14栏，免税货物的税额，即可；
2、如果是外贸企业实行退税的，在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物的进项税不填，在子表里填出口货物的进项税，等货物出口后一部分退税，一部分做进项税额转出。
(9)出口物品未开开票怎么做退免税扩展阅读
填写要求
4.本表“本期”中的有关栏次按下列要求填写：
（1）“本期发生额”栏，应根据购进货物或应税劳务取得的增值税专用发票和海关完税凭证上注明的税款，按不同的税率分别填列。
a.“免税农产品”项目，按照采购免税农产品的买价，依10%的扣除率计算填列。
b.“运输费用”项目，按照购进货物所支付的运费金额，依10%的扣除率计算填列。
c.“废旧物资”项目，填报的范围仅指专门从事废旧物资经营的纳税人，按照收购金额依10%的扣除率计算填列。
d.“6%征收率”项目，是指纳税人购进货物或应税劳务取得的按6%征收率注明税款的增值税专用发票上所注明的税款。
（2）“本期发生额”栏中各项目的填写口径，是指按照增值税税法规定准予从增值税税额中抵扣的进项税额。增值税税法规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得填入本栏中的有关项目。如购进固定资产的进项税额，用于非应税项目、用于集体福利和个人消费的购进货物或者应税劳务的进项税额。对购进时无法确定用途的购进货物或应税劳务的进项税额，如免税货物和应税劳务与应税货物或应税劳务共同耗用的进项税额、非正常损失的在产品、产成品所耗用的进项税额等，可填入本栏。
（3）减不得抵扣项目的是指：1.免税货物用；2.非应税项目用；3.非常损失；4.进货退出及折让；5.简易办法征税货物用。以上项目的填写口径同“本期发生额”一致，如在购进直接用于免税项目的未填入“本期发生额”栏的进项税额，不需再填入“减、免税货物用”栏。
J. 外贸企业只有进项未开出口发票要申报出口退税吗
外贸公司申报出口退税必须具备三个基本条件，第一，有出口报关单。第二，有生产厂版家出具的增值税权发票。第三，有银行的收汇水单。这三项是出口退税的最基本要素，缺少任意一项，都不能退税。
如果是工厂出口自产产品，则无需增值税发票，只需要提供商业发票就可以了。