開票系統裡面怎麼打折扣

『壹』 如何開具帶有折扣的發票

方法如下：

1、根據《國稅局發布開具紅字增值稅專用發票問題的通知》：

納稅人銷售貨物並向購買方開具增值稅專用發票後，由於購貨方在一定時期內累計購買貨物達到一定數量，或者由於市場價格下降等原因，

銷貨方給予購貨方相應的價格優惠或補償等折扣、折讓行為，銷貨方可按現行《增值稅專用發票使用規定》的有關規定開具紅字增值稅專用發票。

2、根據《增值稅專用發票使用規定》：

第十一條：專用發票應按下列要求開具：

（一）項目齊全，與實際交易相符；

（二）字跡清楚，不得壓線、錯格；

（三）發票聯和抵扣聯加蓋財務專用章或者發票專用章；

（四）按照增值稅納稅義務的發生時間開具。

（五）對不符合上列要求的專用發票，購買方有權拒收。

第二十六條：

經認證，有下列情形之一的，不得作為增值稅進項稅額的抵扣憑證，稅務機關退還原件，購買方可要求銷售方重新開具專用發票。

（一）無法認證。是專用發票所列密文或者明文不能辨認，無法產生認證結果。

（二）納稅人識別號認證不符。是專用發票所列購買方納稅人識別號有誤。

（三）專用發票代碼、號碼認證不符。是專用發票所列密文解譯後與明文的代碼或者號碼不一致。

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根據《增值稅專用發票使用規定》：

第八條

一般納稅人有下列情形之一的，不得領購開具專用發票：

（一）會計核算不健全，不能向稅務機關准確提供增值稅銷項稅額、進項稅額、應納稅額數據及其他有關增值稅稅務資料的。上列其他有關增值稅稅務資料的內容，由省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局確定。

（二）有《稅收征管法》規定的稅收違法行為，拒不接受稅務機關處理的。

（三）有下列行為之一，經稅務機關責令限期改正而仍未改正的：

1、虛開增值稅專用發票；

2、私自印製專用發票；

3、向稅務機關以外的單位和個人買取專用發票；

4、借用他人專用發票；

5、未按本規定第十一條開具專用發票；

6、未按規定保管專用發票和專用設備；

7、未按規定申請辦理防偽稅控系統變更發行；

8、未按規定接受稅務機關檢查。

有上列情形的，如已領購專用發票，主管稅務機關應暫扣其結存的專用發票和IC卡。

第九條

有下列情形之一的，為本規定第八條所稱未按規定保管專用發票和專用設備：

（一）未設專人保管專用發票和專用設備；

（二）未按稅務機關要求存放專用發票和專用設備；

（三）未將認證相符的專用發票抵扣聯、《認證結果通知書》和《認證結果清單》裝訂成冊；

（四）未經稅務機關查驗，擅自銷毀專用發票基本聯次。

第十條

一般納稅人銷售貨物或者提供應稅勞務，應向購買方開具專用發票。

商業企業一般納稅人零售的煙、酒、食品、服裝、鞋帽（不包括勞保專用部分）、化妝品等消費品不得開具專用發票。

增值稅小規模納稅人需要開具專用發票的，可向主管稅務機關申請代開。

銷售免稅貨物不得開具專用發票，法律、法規及國家稅務總局另有規定的除外。

『貳』 請教高手：現金折扣在發票上怎麼開具這個折扣早已發生，現在開票我該如何操作，謝謝

現金折扣是銷售抄後的襲行為，因此不需開發票。銷售貨物時按沒有折扣的金額開具。至於現金折扣作為財務費用處理。其實好像也不能開具發票，因為，我是先賣東西給你，這時候我要開發票，只能按折扣前的價格開給你。至於折扣是銷售後為了鼓勵買方抓緊付款而給與的優惠，對於折扣的部分是我的付出怎麼還需要開發票呢？我是這么理解的。

『叄』 增值稅專用發票，有票面折扣，清單怎麼開具

1.點擊發票管理-發票填開-增值稅專用發票填開-核對發票代碼、號碼-確認。

購買方信息填寫：購買方為自然人以外的單位或個體工商戶，符合規定條件的,索取增值稅專用發票時，應向銷售方提供購買方名稱、納稅人識別號、地址電話、開戶行及賬號信息等四項信息;

2.按照有關稅收規定，自然人不得索取增值稅專用發票。

開具帶清單的發票：進入發票填開後點擊「清單」按鈕，輸入商品名稱，此功能是一般納稅人在清單項目超過8行的情況下使用的開具方法。

3.點擊清單按鈕後出現清單填開界面添加商品名稱方法同商品編碼添加和設置方法，添加完畢後點擊「完成」按鈕，票面信息填寫完成後進行列印。

開具帶折扣的發票。選中欲加折扣的某個商品行或多行商品行的最後一行，然後點擊工具條上的「折扣」按鈕，便彈出「折扣」對話框。

3.在此窗口的折扣行數框中填寫從當前選中行向上幾行(含本行)商品需要統一加折扣，然後在折扣率或折扣金額處輸入所要折扣的數值，確認後即可對一行或多行商品加折扣。

發票

發票開具是指法律、法規的規定在何種情況下開具發票，基於證明商品和資金所有權轉移的需要、進行會計核算的需要和進行稅收管理的需要，

發票應在發生經營業務確認營業收入時由收款方向付款方開具，特殊情況下，由付款方向收款方開具。

同時，開具發票的范圍與發票使用的范圍是一致的。因此，用票人發生非經營性業務時不得開具發票，單位內部各部門間發生業務往來結算款項時亦不得開具發票，可使用內部結算憑證。

發票的開具是實現其使用價值，反映經濟業務活動的重要環節，發票開具是否真實、完整、正確，直接關繫到能否達到發票管理的預期目的。

『肆』 請問：銷售折讓在防偽開票系統怎麼開該發票如何做賬，請舉例說明！謝謝

相關的幾個詞都說下吧！

商業折扣

首先來說說「商業折扣」吧，這也是實際業務中接觸最多的促銷形式。

商業折扣，是指企業為促進商品銷售而在商品價格上給予的價格扣除。

會計處理中，商業折扣按照折扣後的金額確認銷售收入並進行賬務處理。

稅務處理中，根據《國家稅務總局關於印發〈增值稅若干具體問題的規定〉的通知》（國稅發[1993]154號）規定，納稅人採取折扣方式銷售貨物，如果銷售額和折扣額在同張發票上分別註明的，可按折扣後的銷售額徵收增值稅；如果將折扣額另開發票，不論其在財務上如何處理，均不得從銷售額中減除折扣額。

同時，《國家稅務總局關於折扣額抵減增值稅應稅銷售額問題通知》（國稅函[2010]56號）又再次做了補充說明：《國家稅務總局關於印發〈增值稅若干具體問題的規定〉的通知》（國稅發[1993]154號)第二條第（二）項規定：「納稅人採取折扣方式銷售貨物，如果銷售額和折扣額在同一張發票上分別註明的，可按折扣後的銷售額徵收增值稅」。

納稅人採取折扣方式銷售貨物，銷售額和折扣額在同一張發票上分別註明是指銷售額和折扣額在同一張發票上的「金額」欄分別註明的，可按折扣後的銷售額徵收增值稅。

未在同一張發票「金額」欄註明折扣額，而僅在發票的「備注」欄註明折扣額的，折扣額不得從銷售額中減除。

我們在實際開票過程中，以「金稅盤」為例：

點擊發票開具頁面的「折扣」按鈕，彈出折扣對話框，根據實際的折扣額進行填寫，保存後正常開具，銷售額和折扣額就體現在同一張發票上了。

現金折扣

接下來聊聊「現金折扣」。這里講的現金折扣，並不是圖片中的現金抵用券，而是……

現金折扣，是指為鼓勵客戶在規定的期限內付款而向客戶提供的債務扣除。例如，現金折扣的表示方式為：2/10，1/20，n/30。表示10天內付款，貨款折扣2%；20天內付款，貨款折扣1%；30天內則全額付款。

會計處理中，現金折扣按照折扣前的金額確認銷售收入並進行賬務處理，因客戶享受現金折扣少收的款項計入財務費用。

在實務中，現金折扣一般不予抵減增值稅。

比如：旺旺狗公司，2017年6月銷售一批狗糧，不含稅售價10000元，由於客戶提前付款，享受折扣1000元。會計處理如下：

確認收入：

借：應收賬款 11700

貸：主營業務收入 10000

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）1700

提前付款：

借：銀行存款 10700

財務費用 1000

貸：應收賬款 11700

結轉成本分錄略

稅務處理中，按照折扣前的金額確認增值稅申報基數。開票時，同樣按照折扣前的銷售額開具增值稅發票。

銷售折讓

緊接著，我們來談談「銷售折讓」吧，其實從字面意思，我們已經可以深刻理解了，所謂銷售折讓，意思就是銷售的折讓。哈哈！

銷售折讓，是指企業因售出商品質量不合格等原因而在售價上給予的折讓。

會計處理中，企業在發生銷售業務時按照確認的售價確認銷售收入和稅額。在發生銷售折讓時，根據折讓的金額和稅額沖減之前確認的銷售收入和稅額。

例如：炸雞公司銷售炸雞100隻，20元/只，不含稅售價2000元；因為炸雞味精放多了，客戶反映味道不好，於是炸雞公司進行銷售折讓，按照每隻19元與客戶進行結算。賬務處理如下：

確認收入：

借：應收賬款 2340

貸：主營業務收入 2000

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 340

味精放多、銷售折讓：

借：應收賬款 -117

貸：主營業務收入 -100

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） -17

結轉成本分錄略

也就是說，銷售折讓抵減了收入與銷項稅額，炸雞公司因此可以少繳納增值稅稅款。

稅務處理中，按照《國家稅務總局關於納稅人折扣折讓行為開具紅字增值稅專用發票問題的通知》（國稅函[2006]1279號），納稅人銷售貨物並向購買方開具增值稅專用發票後，由於購貨方在一定時期內累計購買貨物達到一定數量，或者由於市場價格下降等原因，銷貨方給予購貨方相應的價格優惠或補償等折扣、折讓行為，銷貨方可按現行《增值稅專用發票使用規定》的有關規定開具紅字增值稅專用發票。

實際工作中，發生的銷售折扣，需要在稅控系統中開具紅字增值稅發票，方可進行銷售收入與增值稅銷項稅額的沖減。紅字發票的金額與銷售折讓的金額一致。

銷售退回

最後，我們來講一講「銷售退回」。

銷售退回，是指企業因售出商品質量、品種不符合要求等原因而發生的退貨。

會計處理中，企業在發生銷售業務時按照確認的售價確認銷售收入和稅額。在發生銷售退回時，沖減之前確認的銷售收入和稅額。

實務中，發生銷售退回，做一筆當初確認收入和結轉成本的紅字分錄（相反分錄）沖銷即可。

根據《增值稅專用發票使用規定》規定，發生銷售退回的，應由購貨方主管稅務機關出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》，購貨方作進項稅額轉出處理，銷貨方開具紅字專用發票，作銷項負數處理。

『伍』 開發票時航天金稅商品折扣怎麼操作

先正常填寫發票，然後點中需要打折的那行商品，點上方的折扣按鈕，填寫對應折扣信息

『陸』 怎樣對增值稅發票整個清單開折扣

可以對整個清單開折扣的，在清單最下面的一行點折扣，折扣21行，輸入折扣率就可以了，折扣後變成22行。

『柒』 增值稅發票如何開折扣

要看你的會計帳上入帳有什麼要求，如果不需明細的話可以做總折扣直接在發票上開負數。

『捌』 開票項目是折扣，怎麼開

簡單舉例，若商品100元，給予客戶1%也就是1元折扣，開發票的時候分開開，商品金額版99元，權折扣1元，這樣的話增值稅計稅基礎就是99元，也就是折扣後金額；若開發票的時候只是備注折扣，未單獨列明的話，以折扣前金額計稅。
1．數量折扣：製造商給經銷商、零售商或大客戶因購買數量大而給予的一種折扣。
2．
現金折扣：對於及時付清貨款的購買者的一種價格折扣。
3．
功能折扣：是由製造商向購買者履行了某種功能，如推銷、儲存和帳務記載的貿易渠道成員所提供的一種折扣。
4．季節折扣：賣主向那些非當令商品或服務的買者的提供的一種折扣。
5．
網上訂購折扣：給予在網上下單客戶的折扣。

『玖』 稅控開票系統裡面是不是有銷售折讓這一欄

晚上可以開的。 企業財務開具增值稅發票注意事項 增值稅專用發票作為增值稅一般納稅人銷售貨物或者提供應稅勞務時開具、購買方按規定據以抵扣進項稅額的專用憑證，規范管理與否直接關繫到企業的切身利益。就日常抵扣憑證審核中發現的問題進行梳理，在實際工作中應注意以下九個方面的問題。 防止產生滯留票： 增值稅轉型後，一般納稅人購進機器設備等固定資產的進項稅額允許從銷項稅額中抵扣，需要提醒納稅人關注的是，不管購進的固定資產能否抵扣進項稅額，均要求一般納稅人購進固定資產取得專用發票後必須到主管國稅機關進行認證，防止產生滯留票。 開具專用發票的時間： 納稅人務必按規定的時限開具增值稅專用發票，不得提前或滯後，如採用預收貨款、托收承付、委託銀行收款結算方式的為貨物發出的當天；採用交款提貨結算方式的為收到貨款的當天;採用賒銷及分期付款結算方式的為合同約定的收款日期的當天；將貨物交付他人代銷的為收到委託人送交的代銷清單的當天；將貨物作為投資提供給其他單位或個體經營者的為貨物移送的當天；將貨物分配給股東的為貨物移送的當天。 使用期限： 凡經認定為一般納稅人的企業，必須通過防偽稅控系統開具增值稅專用發票。非防偽稅控系統開具的增值稅專用發票不得申報抵扣進項稅額。正常經營的一般納稅人領用增值稅專用發票雖然沒有規定使用期限，但被取消一般納稅人資格的納稅人必須及時繳銷包括空白專用發票和已使用過的專用發票存根聯；一般納稅人發生轉業、改組、合並、分立、聯營等情況，也必須在變更稅務登記的同時，繳銷包括空白專用發票和已使用過的專用發票存根聯。 抵扣期限： 一般納稅人認證通過的防偽稅控系統開具的增值稅專用發票申報抵扣時間僅限於當月，且必須在認證通過的當月按照增值稅有關規定核算當期進項稅額，否則不予抵扣。對於上月認證通過的專用發票如果上月沒有申報抵扣，通常情況下在本月是不能抵扣進項稅額的。一般納稅人將外購貨物作為實物投資入股，或是無償贈送給他人，如果被投資者或是受贈者是一般納稅人，可按規定開具增值稅專用發票給被投資方，或者根據受贈者的要求開具專用發票。 免稅商品不能開票： 零售煙、酒、食品、服裝、鞋帽(不包括勞保專用品)、化妝品等消費品不得開具專用發票的規定僅限制商業企業一般納稅人，這里不包括工業企業一般納稅人。需要注意的是，法律法規另有規定的除外，銷售免稅貨物通常也是不準開具專用發票；小規模納稅人沒有領購使用開具增值稅專用發票的權利，也不在限制范圍內，如需要開具專用發票的，可按規定向主管稅務機關申請代開。小規模納稅人申請代開專用發票時，應填寫代開專用發票繳納稅款申報單，連同稅務登記證副本，到主管稅務機關稅款徵收崗位按專用發票上註明的稅額全額申報繳納稅款，同時繳納專用發票工本費；實行定期定額徵收方法的小規模納稅人在正常申報情況下申請代開增值稅專用發票，如每月開票金額大於應征增值稅稅額的，應以開票金額數為依據徵收稅款，並作為下一年度核定定期定額的依據;如每月開票金額小於應征增值稅稅額的，則按應征增值稅稅額數徵收稅款。 丟失處理： 一般納稅人丟失已開具專用發票的發票聯和抵扣聯，如果丟失前已認證相符的，購買方憑銷售方提供的相應專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》，經購買方主管稅務機關審核同意後，可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證;如果丟失前未認證的，購買方憑銷售方提供的相應專用發票記賬聯復印件到主管稅務機關進行認證，認證相符的憑該專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的丟失增值稅專用發票已報稅證明單，經購買方主管稅務機關審核同意後，可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。一般納稅人丟失已開具專用發票的抵扣聯，如果丟失前已認證相符的，可使用專用發票發票聯復印件留存備查;如果丟失前未認證的，可使用專用發票發票聯到主管稅務機關認證，專用發票發票聯復印件留存備查。一般納稅人丟失已開具專用發票的發票聯，可將專用發票抵扣聯作為記賬憑證，專用發票抵扣聯復印件留存備查。 何時開紅字發票： 因開票有誤購買方拒收增值稅專用發票的，銷售方必須在專用發票認證期限內向主管國稅機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，報主管稅務機關審核確認後憑通知單開具紅字專用發票。 退貨處理： 一般納稅人開具增值稅專用發票後發生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發票的，視不同情況分別按以下辦法處理：發生銷貨退回或銷售折讓的，納稅人銷售貨物並向購買方開具增值稅專用發票後，由於購貨方在一定時期內累計購買貨物達到一定數量，或者由於市場價格下降等原因，銷貨方給予購貨方相應的價格優惠或補償等折扣、折讓行為，銷貨方可按規定開具紅字增值稅專用發票，並在開具紅字專用發票後將該筆業務的相應記賬憑證復印件報送主管國稅機關備案。 保管期限： 一般納稅人必須將經稅務機關認證相符、用於抵扣進項稅額的增值稅專用發票作為記賬憑證進入賬務處理，不得擅自退還給銷售方，並按規定將稅款抵扣聯裝訂成冊，進行妥善保管，保管期限為5年，保存期滿後報經主管國稅機關查驗之後銷毀。一般納稅人銷售的貨物，由先征後返或即征即退改為免徵增值稅後，如果其銷售的貨物全部為免徵增值稅的，應按規定上繳結存的增值稅專用發票，沒有特殊情況不得領購和使用專用發票。

『拾』 增值稅防偽稅控系統中「折扣」按鈕如何開通

1、登陸增值稅防偽稅控系統；